M9. Finansiella instrument
MSEK |
2017 |
2016 |
||
|
||||
Resultat från andelar i koncernföretag |
|
|
||
Utdelningar från dotterföretag |
4 245 |
– |
||
Erhållna koncernbidrag från dotterföretag |
439 |
– |
||
Lämnade koncernbidrag till dotterföretag/ |
–678 |
–225 |
||
Nedskrivningar av aktier i dotterföretag |
–1 269 |
– |
||
|
|
|
||
Ränteintäkter och liknande resultatposter |
|
|
||
Ränteintäkter, externa |
0 |
– |
||
Ränteintäkter, dotterföretag |
491 |
16 |
||
|
|
|
||
Räntekostnader och liknande resultatposter |
|
|
||
Räntekostnader, externa |
–442 |
–16 |
||
Räntekostnader, dotterföretag |
–470 |
–13 |
||
Andra finansiella kostnader1) |
–69 |
–6 |
||
RR Summa |
2 247 |
–244 |
||
Räntebärande skulder
|
Redovisat värde |
|
Verkligt värde |
||
MSEK |
2017 |
2016 |
|
2017 |
2016 |
Obligationslån |
35 288 |
18 204 |
|
35 670 |
18 828 |
Andra långfristiga lån med löptid >1 år <5 år |
4 444 |
1 505 |
|
4 419 |
1 499 |
Andra långfristiga lån med löptid >5 år |
1 965 |
3 297 |
|
1 823 |
3 207 |
BR Summa |
41 697 |
23 006 |
|
41 912 |
23 534 |
|
Redovisat värde |
|
Verkligt värde |
||
MSEK |
2017 |
2016 |
|
2017 |
2016 |
Obligationslån |
2 946 |
– |
|
2 946 |
– |
Lån med kortare löptid än 1 år |
1 500 |
– |
|
1 500 |
– |
BR Summa |
4 446 |
– |
|
4 446 |
– |
Samtliga utestående obligationslån hos Svenska Cellulosa Aktiebolaget SCA har under 2016 bytt motpart till Essity Aktiebolag. Under 2017 har bolaget även övertagit alla andra långfristiga lån redovisade i Svenska Cellulosa Aktiebolaget SCAs balansräkning 31 december 2016.
Emitterat |
Förfall |
Redovisat |
Verkligt |
Notes 600 MSEK |
2019 |
602 |
604 |
Notes 900 MSEK |
2019 |
899 |
910 |
Green bond 1 500 MSEK |
2019 |
1 499 |
1 521 |
Notes 300 MEUR |
2020 |
2 947 |
2 971 |
Notes 500 MEUR |
2021 |
4 895 |
4 895 |
Notes 600 MEUR |
2022 |
5 866 |
5 872 |
Notes 500 MEUR |
2023 |
4 884 |
5 265 |
Notes 600 MEUR |
2024 |
5 872 |
5 868 |
Notes 300 MEUR |
2025 |
2 944 |
2 888 |
Notes 500 MEUR |
2027 |
4 880 |
4 876 |
Summa |
|
35 288 |
35 670 |
Finansiella instrument per kategori
RP Redovisningsprinciper
Moderbolaget har valt i enlighet med p. 3 i RFR 2 att inte tillämpa IAS 39. Moderbolaget redovisar finansiella anläggningstillgångar till anskaffningsvärde minus eventuell nedskrivning och finansiella omsättningstillgångar enligt lägsta värdets princip. För derivat som används för säkring styrs redovisningen av den säkrade posten. Valutaderivat som används för att säkra utländska fordringar och skulder omvärderas till bokslutsdagens kurs för att möta valutaomvärderingen i fordran/skulden. Räntederivat som används för att säkra ränteexponering i finansiella fordringar eller skulder redovisas fr.o.m räkenskapsåret 2017 till marknadsvärde. Redovisningsprinciperna för finansiella instrument har tillämpats för nedanstående poster. De finansiella instrument som finns i moderbolaget kategoriseras till låne- och kundfordringar för tillgångarna och finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde för skulderna. Inga andra kategorier har nyttjats under de senaste två åren. Balansposterna är inte fullt ut avstämningsbara, då dessa kan innehålla poster som ej är finansiella instrument.
MSEK |
2017 |
2016 |
||
|
||||
Tillgångar |
|
|
||
Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
||
Räntebärande fordringar |
51 |
21 |
||
Fordringar hos dotterföretag1) |
435 |
– |
||
Omsättningstillgångar |
|
|
||
Fordringar hos dotterföretag1) |
1 440 |
103 |
||
Övriga kortfristiga fordringar |
1 |
– |
||
Kassa och bank |
– |
– |
||
Summa |
1 927 |
124 |
||
MSEK |
2017 |
2016 |
||
|
||||
Skulder |
|
|
||
Långfristiga skulder |
|
|
||
Skulder till dotterföretag1) |
12 |
– |
||
Räntebärande skulder |
41 697 |
23 006 |
||
Kortfristiga skulder |
|
|
||
Räntebärande skulder |
4 446 |
– |
||
Skulder till dotterföretag1) |
44 435 |
68 549 |
||
Leverantörsskulder |
29 |
4 |
||
Övriga kortfristiga skulder |
284 |
135 |
||
Summa |
90 903 |
91 694 |
||